La frontière franco‑suisse attire chaque année de nouveaux travailleurs. Devenir frontalier oblige toutefois à se pencher rapidement sur la question de l’assurance maladie. Depuis l’accord sur la libre circulation des personnes entre la Suisse et l’Union européenne, les frontaliers disposent d’un droit d’option : ils peuvent choisir entre l’assurance maladie suisse LAMal et la CMU française. Cette décision doit être prise dans les trois mois suivant le début d’activité ou l’installation en France, et elle est en principe irréversible. Cet article vous explique les règles, les coûts, les avantages et les démarches pour transformer vos recherches « cmu ou lamal » en un choix éclairé.

Comprendre le droit d’option : trois mois pour choisir

Le droit d’option permet à un travailleur frontalier ou à un pensionné suisse résidant en France de choisir le système d’assurance maladie auquel il souhaite cotiser. Les points clés sont :

Délai de trois mois

Le frontalier dispose de trois mois pour déclarer son choix, passé ce délai, il est affilié d’office à la LAMal.

Choix irrévocable 

Le choix de la LAMal ou de la CMU est définitif, sauf situations particulières (premier emploi après des études, retour d’une période de chômage, changement de statut en pensionné ou mutation hors Suisse).

Option CMU 

Il faut remplir le formulaire « Choix du système d’assurance maladie » (disponible auprès de la CPAM et des autorités suisses), joindre une copie du contrat de travail ou du dernier bulletin de salaire et transmettre le dossier à la CPAM qui le valide puis l’envoie aux autorités suisses.

Option LAMal 

Il faut s’assurer auprès d’un assureur suisse offrant des contrats aux non‑résidents et obtenir un formulaire S1. Celui‑ci certifie la couverture en Suisse et doit être envoyé à la CPAM pour garantir l’accès aux soins en France. Le formulaire de choix signé est ensuite transmis aux autorités suisses dans le délai de trois mois.

Les coûts en 2026 : CMU ou LAMal ?

Cotisation à la CMU

La cotisation CMU est proportionnelle au revenu fiscal de référence du foyer (revenus de l’année N‑2) et est calculée par l’Urssaf. En 2026, le taux est fixé à 8 % du revenu après abattement. Un abattement forfaitaire équivalent à 25 % du plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS) est appliqué. Le PASS 2026 est de 48 060 €, l’abattement atteint donc 12 015 € (25 %). La formule de cotisation est donc :

Cotisation = (revenu fiscal de référence – 12 015 €) × 8 %

Si le frontalier n’est affilié que partiellement durant l’année, la cotisation est proratisée en fonction du nombre de jours. L’avantage principal de la CMU est que les enfants à charge sont couverts sans cotisation supplémentaire et que l’assuré bénéficie des remboursements français classiques pour les soins en France. En Suisse, seuls les soins urgents sont pris en charge. La CMU est généralement avantageuse pour les foyers aux revenus modestes.

Cotisation à la LAMal

La LAMal est la couverture obligatoire des résidents suisses. Les frontaliers peuvent s’y affilier par l’intermédiaire de compagnies d’assurance suisses autorisées à couvrir les non‑résidents. En 2026, les primes sont individuelles et forfaitaires, indépendantes du revenu. Le montant varie selon l’assureur et le canton, mais la moyenne nationale annoncée par l’Office fédéral de la santé publique est de 393,30 CHF par mois (+4,4 %) pour un adulte en 2026.

Chaque assuré paie une franchise annuelle de 300 CHF, et un ticket modérateur de 10 % des dépenses médicales s’applique jusqu’à un maximum de 700 CHF par an. Ces montants sont fixés par la loi fédérale et s’ajoutent à la prime mensuelle. Les enfants doivent être assurés séparément, aucune gratuité n’est prévue.

La LAMal est donc souvent rentable pour les revenus élevés ou pour les personnes ayant peu de besoins en soins. Elle offre un accès intégral au système de santé suisse et, grâce au formulaire S1, aux soins en France au même niveau de remboursement que la Sécurité sociale.

Comparatif synthétique CMU et LAMal

Avantages et inconvénients selon votre profil

Quand privilégier la CMU ?

• • • Revenus modestes : la cotisation basée sur le revenu est avantageuse lorsqu’il est inférieur à environ 50 000 € par an.
    • Familles avec plusieurs enfants : la couverture des ayants droit sans supplément peut générer des économies substantielles.
    • Soins principalement en France : pour ceux qui vivent et se soignent principalement en France, la CMU garantit une prise en charge identique à celle des assurés français.

Quand privilégier la LAMal ?

• • • Revenus élevés : au-delà de 50 000 à 60 000 CHF de revenu annuel, la prime forfaitaire LAMal peut être plus économique que la cotisation CMU.
    • Travailleurs utilisant le système de santé suisse : si vous consultez régulièrement en Suisse ou préférez les établissements suisses, la LAMal offre une couverture complète et un accès rapide.
    • Envie de stabilité : la prime est indépendante du revenu et vous protège des évolutions éventuelles de votre fiscalité.

L’année 2026 : stabilité des primes

Le Groupement transfrontalier européen souligne que l’année 2026 est une année de transition : une réforme visant à inclure les frontaliers dans le mécanisme de compensation des risques ne prendra effet qu’en 2028. D’ici là, les règles de tarification restent inchangées et aucune augmentation spécifique des primes LAMal pour les frontaliers n’est prévue. Cela signifie que vous pouvez comparer les primes 2026 en toute sérénité et préparer votre budget.

Choisir et comparer sa complémentaire santé

Que vous optiez pour la CMU ou pour la LAMal, vous pouvez souscrire une complémentaire santé (mutuelle) pour couvrir les soins non remboursés ou les dépassements d’honoraires. Le site officiel Service‑Public rappelle qu’une complémentaire santé rembourse tout ou partie des frais restants selon le contrat choisi. Avant de souscrire, informez-vous sur :

• • Le niveau de couverture : soins dentaires, optiques, médecines douces, hospitalisation.
  • Le délai d’attente (délai de carence) : certains contrats exigent une période sans prise en charge pour des prestations spécifiques.
  • Le coût : les cotisations varient selon l’âge, le niveau de garantie, le statut professionnel et le lieu de résidence.

Les frontaliers peuvent bénéficier d’une complémentaire individuelle ou d’un contrat collectif proposé par l’employeur. Il existe également des produits spécialisés pour les frontaliers. Euralliance Life met à disposition des courtiers pour comparer et sélectionner la couverture la plus adaptée à votre situation.

Complémentaire santé solidaire (C2S)

Les frontaliers à revenus modestes affiliés à la CMU peuvent bénéficier de la complémentaire santé solidaire. Cette aide prend en charge la part complémentaire des frais de santé et peut être gratuite ou coûter jusqu’à 1 € par jour selon les ressources. Elle permet la dispense d’avance de frais et des prix sans dépassement. Pour en bénéficier, il faut déposer un dossier (formulaire spécifique) avec le dernier avis d’imposition et les justificatifs de ressources.

Démarches et documents à fournir

Pour s’affilier à la CMU

1. 1. 1. Remplir le formulaire « Choix du système d’assurance maladie ».
      2. Joindre les pièces justificatives : contrat de travail ou dernier bulletin de salaire, certificat de départ si vous déménagez de Suisse, relevé d’identité bancaire (RIB) pour le remboursement des prestations. Si vous n’avez pas de numéro de Sécurité sociale français, vous devrez ajouter une pièce d’identité et un acte de naissance ; pour les ayants droit, fournissez le livret de famille ou l’acte de naissance.
      3. Envoyer le dossier à la CPAM de votre département. La CPAM vérifie votre affiliation, délivre votre carte Vitale et transmet votre choix aux autorités suisses.
      4. Transmettre le formulaire aux autorités suisses dans les trois mois suivant le début d’activité.

Pour s’affilier à la LAMal

1. 1. 1. Souscrire un contrat LAMal auprès d’une assurance suisse agréée pour les frontaliers.
      2. Demander le formulaire S1 attestant de vos droits aux prestations en France.
      3. Déposer le formulaire S1 et le formulaire « Choix du système d’assurance maladie » à la CPAM pour obtenir votre carte Vitale.
      4. Envoyer le formulaire aux autorités suisses dans les trois mois suivant votre entrée en fonction.

Demander une aide financière ou la C2S

• • • Compléter le formulaire de demande C2S (disponible en ligne ou auprès de la CPAM).
    • Joindre l’avis d’imposition et les justificatifs de revenus pour chaque personne du foyer.
    • Déposer la demande auprès de la CPAM. Une réponse intervient en général sous deux mois.

Résilier un contrat de complémentaire santé

Le contrat de complémentaire santé est renouvelé automatiquement chaque année, mais vous pouvez le résilier sans frais après la première année. La résiliation prend effet un mois après que la mutuelle a reçu votre notification (courrier ou courriel). Cette faculté doit être mentionnée dans le règlement et l’avis d’échéance. Si vous avez payé au‑delà de la période couverte, la mutuelle doit vous rembourser sous 30 jours. N’hésitez pas à comparer les offres régulièrement pour ajuster votre couverture à votre situation.

Conseils pratiques pour bien choisir

1. 1. Anticipez votre choix : utilisez les simulateurs disponibles sur le site de l’Urssaf pour estimer votre cotisation CMU selon vos revenus et comparez avec les primes LAMal proposées dans votre canton.
   2. Analysez votre situation familiale : nombre d’ayants droit, besoins en soins, pratique sportive, etc.
   3. Examinez vos habitudes de soins : préférez-vous consulter en Suisse ou en France ? La disponibilité des médecins et la rapidité de prise en charge peuvent influencer votre choix.
   4. Évaluez vos revenus et perspectives : un changement de salaire ou de situation professionnelle peut rendre la LAMal plus ou moins intéressante.
   5. Pensez à la complémentaire santé : comparez les garanties et n’hésitez pas à solliciter un courtier Euralliance Life pour vous aider à sélectionner une mutuelle adaptée à votre statut de frontalier.

Conclusion : transformer une contrainte en opportunité

Le choix entre CMU ou LAMal est un enjeu majeur pour les frontaliers franco‑suisses. En 2026, les primes LAMal demeurent stables et la formule de calcul de la cotisation CMU est clairement établie. La CMU offre une couverture solidaire basée sur le revenu et inclut les ayants droit, tandis que la LAMal garantit l’accès au système de santé suisse avec des primes fixes et une franchise. Votre décision doit prendre en compte vos revenus, votre situation familiale et vos habitudes de soins. En vous informant correctement et en vous faisant accompagner par des experts comme Euralliance Life, vous pourrez transformer cette démarche administrative en une occasion d’optimiser votre protection santé et celle de votre famille.