Quel est le meilleur choix ? Les travailleurs frontaliers français en Suisse, ainsi que les non-frontaliers résidents fiscaux en France, sont souvent amenés à se poser la question suivante : « Assurance Vie ou Plan Épargne Retraite (PER) ? ». Ces deux produits financiers, bien que souvent évoqués ensemble, diffèrent par leurs objectifs, avantages et inconvénients. Dans cet article, nous vous guiderons à travers ces deux options afin de vous aider à faire le meilleur choix selon votre situation et vos objectifs financiers.

Qu’est-ce que l’assurance vie ? 

L’assurance vie est un contrat d’épargne à long terme qui permet de constituer un capital ou une rente, en fonction des sommes versées et des rendements générés par les supports choisis (fonds en euros, unités de compte). Ce produit est particulièrement prisé par les travailleurs frontaliers, car il offre une grande souplesse en termes de versements et de bénéficiaires désignés.

Les avantages de l’assurance vie.

Flexibilité des versements.

Il n’y a pas de montant minimum de versement, ce qui permet une gestion souple de votre épargne.

Fiscalité avantageuse.

Après 8 ans de détention, vous bénéficiez d’un abattement fiscal annuel de 4 600 € pour une personne seule (9 200 € pour un couple).

Transmission de patrimoine.

L’assurance vie permet de désigner un ou plusieurs bénéficiaires en cas de décès, ce qui permet une transmission rapide et souvent avantageuse fiscalement.

Diversité des supports.

Vous pouvez choisir entre plusieurs types de supports d’investissement (fonds en euros, actions, obligations, etc.), offrant ainsi une diversification de vos placements.

Les inconvénients de l’assurance vie.

Rendement variable.

Les unités de compte (actions, obligations) comportent un risque de perte en capital.

Frais de gestion.

Certains contrats d’assurance vie peuvent comporter des frais élevés, ce qui peut réduire la rentabilité nette de votre investissement.

Retraite non spécifiquement ciblée.

Bien qu’elle puisse être utilisée pour la préparation à la retraite, l’assurance vie ne présente pas d’objectifs de retraite aussi clairs que le PER.

Qu’est-ce que le Plan Épargne Retraite (PER) ?

Le Plan Épargne Retraite (PER) est un produit d’épargne dédié spécifiquement à la préparation de la retraite. Il remplace les anciens contrats tels que le PERP (Plan d’Épargne Retraite Populaire) et le contrat Madelin. Le PER permet d’épargner de manière flexible tout en bénéficiant d’avantages fiscaux. Les sommes investies sont bloquées jusqu’à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé.

Les avantages du PER.

Avantages fiscaux à l’entrée.

Les versements effectués sur un PER sont déductibles du revenu imposable (dans la limite de plafonds), ce qui peut permettre de réduire l’impôt sur le revenu.

Capital ou rente à la retraite.

Vous pouvez choisir de récupérer votre épargne sous forme de capital ou de rente viagère à la retraite, selon vos préférences.

Souplesse. 

Le PER permet de choisir parmi une large gamme de supports d’investissement, tout en étant plus axé sur la préparation de la retraite.

Transfert des anciens contrats.

Il est possible de transférer les anciens contrats retraite (PERP, Madelin) vers un PER, consolidant ainsi votre épargne retraite.

Les inconvénients du PER.

Blocage des fonds.

Contrairement à l’assurance vie, les sommes versées sur un PER sont généralement bloquées jusqu’à la retraite, avec peu de possibilités de retrait avant cette échéance, sauf cas exceptionnels (achat de la résidence principale, etc.).

Fiscalité à la sortie.

En revanche, la fiscalité à la sortie est moins avantageuse que celle de l’assurance vie, car les sommes perçues sont soumises à l’impôt sur le revenu, et non à une imposition sur le seul rendement.

Frais de gestion.

Comme pour l’assurance vie, le PER peut inclure des frais de gestion sur les supports d’investissement, ce qui peut diminuer le rendement global.

Avantages et inconvénients.

Quel placement selon quel objectif ?

L’assurance vie est un choix judicieux si vous souhaitez disposer de souplesse pour gérer votre épargne à long terme, tout en bénéficiant d’avantages fiscaux et d’une possibilité de transmission de patrimoine. Elle peut être utilisée pour divers objectifs, y compris la préparation à la retraite, mais elle est plus flexible que le PER.

Le Plan Épargne Retraite (PER), quant à lui, est idéal pour ceux qui veulent se constituer une épargne dédiée uniquement à la retraite. Si vous êtes frontaliers et souhaitez bénéficier d’avantages fiscaux immédiats tout en ayant une vision claire de votre épargne retraite, le PER pourrait être la solution adaptée.

En résumé, le choix entre l’assurance vie et le PER dépend de vos priorités : la flexibilité et la transmission de patrimoine avec l’assurance vie, ou l’avantage fiscal immédiat pour la préparation de votre retraite avec le PER. Dans certains cas, il peut être judicieux de combiner les deux, afin de profiter des atouts de chacun.